进一步扩张示知同意造行使领域2021年1月20日

  “本次交易”或“本次重大资产重组”)的独立财务顾问,就贵部于2021年1

  业板非许可类重组问询函〔2021〕第2号)(以下简称“《问询函》”)涉及的

  务市场,争取在本次重组实施完毕后的5年内,上市公司关联交易占比下降至30%

  以下。请你公司补充披露业绩承诺期内关联交易预计对标的公司经营业绩的影响,

  由于华发景龙的项目工期较短,因此,在手订单大部分将在2021年实现收入。

  根据盈利预测,华发景龙2020年10-12月及2021年的营业收入为23.01亿元,关联

  方在手订单规模为14.89亿元,在手关联业务收入占同期预测收入比重为64.70%。

  在手关联订单情况,对建泰建设预计在2021-2023年之间实现的关联收入及占各

  华发景龙自2017年逐步启动华发集团体系外业务拓展工作,2018年、2019

  年及2020年1-11月,华发景龙的非关联方业务合同签约规模分别为1.77亿元、2.13

  亿元及3.13亿元,年均增长率达到33.64%,保持了较好的增长趋势。未来,华发

  有“五大区域、40余个城市”的区域布局基础上,构建完善高效的“总部—分公

  为完善的市场化拓展营销体系和激励机制。通过构建完善的市场化拓展考核机制,

  司关联交易占比下降至30%以下,也将综合采取上述多种措施实现上述承诺,预

  计在本次重组实施完毕后的5年内上市公司关联交易占比下降至30%以下是可行

  下,则本公司持有上市公司股票在上市公司关联交易占比超过30%的期间将不对

  制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《关联交易制度》

  和《关联交易管理制度》等规定制定的关联交易决策程序与权限、回避表决制度,

  联交易不能下降到30%的应对措施”中补充披露了业绩承诺期内关联交易预计对

  业绩补偿未考虑扣除关联交易损益的影响。关联交易不能下降到30%,上市公司

  问题二、报告书修订稿和回函显示,标的公司的主要资质将于2021年12月31

  期届满时会获得国家相关机构继续有效的确认”特定假设前提条件下进行的评估,

  截至本回复出具日,标的公司将于2021年12月31日到期的业务资质情况如下:

  企业资质管理制度改革方案的通知》(建市〔2020〕94号),明确提出要提升

  企业提供;加快推行企业资质审批告知承诺制,进一步扩大告知承诺制使用范围,

  险较小。为确保相关业务资质能够顺利办理续期,标的公司采取了如下应对措施:

  根据维业股份与华发股份签署的《支付现金购买资产协议》第12.8条第(10)

  其对外承担重大债务、侵权/违约责任、纠纷、诉讼/仲裁和遭受处罚等潜在风险。

  根据维业股份与华薇投资签署的《支付现金购买资产协议》第12.8条第(2)、

  (11)项的约定,出售方华薇投资(乙方)向维业股份(甲方)作出如下陈述和

  其对外承担重大债务、侵权/违约责任、纠纷、诉讼/仲裁和遭受处罚等潜在风险。

  的0.5%。请补充说明对关联方按照0.5%计提坏账准备的合理性,前述坏账准备

  提坏账准备,计提比例为余额的0.5%。如果关联方信用状况发生变化,预期发生

  预期信用损失。在关联方目前信用等级良好的情形下,公司对关联方按照0.5%

  信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月

  内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,

  项)、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款,

  按照组合计提坏账准备(计提比例为余额的0.5%)更为谨慎,与同行业上市公司

  率有所上升,但标的公司主要负债为与生产经营活动相关的应付账款和合同负债,

  从上表可见,报告期各期华发景龙营运资金需求分别为16,110.51万元、

  和23.72%。2020年9月末营运资金增加较多主要是因为华发景龙所处行业缘故,

  据公司存量在手合同,以及2020年新签合同情况,并结合行业发展情况,对未来

  根据上述预测,华发景龙未来5年需要新增的营运资金合计为7,531.42万元。

  从上表可见,报告期各期建泰建设营运资金需求分别为44.27万元、509.93

  1.10%。2018年末营运资金较低,主要为建泰建设2018年未开始实际经营。2020

  据公司存量在手合同,以及2020年新签合同情况,并结合行业发展情况,对未来

  根据上述预测,建泰建设未来5年需要新增的营运资金合计为1,712.81万元。

  大的综合型国有企业集团,于2016年起连续四年跻身“中国企业500强”,2019

  年位列330名,同时位列广东企业500强榜单第43名。华发集团及下属珠海华发实

  此外,建泰建设股东已新增实缴出资5,610.00万元,进一步增强了建泰建设的资

  能有效保障目前的结算周期不变,建泰建设股东已新增实缴出资5,610.00万元,

  能充分覆盖建泰建设未来5年的营运资金要求,标的公司预计无需新增有息负债。

  问题五、报告书修订稿和回函显示,华发景龙2018年12月31日、2019年12

  月31日、2020年9月30日的其他应收款余额分别为15.15亿元、18.33亿元、0.39亿

  元,短期借款余额分别为15亿元、18亿元、0亿元,主要系关联方往来款和短期

  的基本情况,包括不限于项目名称,获知渠道,参与招标的单位,主要招标要求,

  并进一步说明标的公司业务承揽的独立性,以及是否具备非关联业务的拓展能力。

  司参与招投标过程中均有3家或3家以上企业参与竞争,是通过充分的市场竞争后